Mua bán gần 1.200 hóa đơn giá trị gia tăng khống, kẻ ngồi tù, người bị phạt tiền

Các bị cáo tại phiên tòa.

Kết quả điều tra xác định Công ty TNHH Ngọc Hùng Dũng AG (gọi tắt Công ty Ngọc Hùng Dũng) được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh An Giang cấp lần đầu ngày 4/5/2023, đăng ký thay đổi lần 1 vào ngày 4/1/2024, trụ sở số 98/80/10, khóm Tây Khánh 4, phường Mỹ Hòa, TP. Long Xuyên (nay là phường Long Xuyên), tỉnh An Giang, vốn điều lệ 1,1 tỷ đồng, do Phạm Ngọc Liềm đại diện theo pháp luật và giữ chức giám đốc cùng Nguyễn Hùng Sơn (cháu ruột của vợ Liềm) đứng tên làm thành viên góp vốn theo yêu cầu của Liềm; ngành nghề kinh doanh xây dựng nhà để ở.

Sau khi thành lập, Công ty Ngọc Hùng Dũng đã đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế từ ngày 12/5/2023. Công ty Ngọc Hùng Dũng do Liềm là người trực tiếp quản lý, điều hành mọi hoạt động; anh Sơn làm kế toán, hỗ trợ tư vấn, trợ lý cho Liềm, nhưng anh Sơn không tham gia cùng Liềm xuất bán hóa đơn khống cho các cá nhân, đơn vị, doanh nghiệp, công ty để thu lợi bất chính.

Ngoài ra, Liềm còn thuê Nguyễn Thị Mỹ Hồng xuất hóa đơn theo yêu cầu của Liềm. Quá trình quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh của Công ty Ngọc Hùng Dũng, thấy việc kinh doanh không hiệu quả, bị thua lỗ. Liềm biết nhiều cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu mua hóa đơn giá trị gia tăng ghi sẵn nội dung nhưng không có hàng hóa, dịch vụ kèm theo (hóa đơn khống), để hợp thức hóa hàng hóa trôi nổi, không có hóa đơn đầu vào, nên Liềm nảy sinh ý định tìm mua hóa đơn khống để làm thủ tục cân đối sổ sách, hợp thức hóa giấy tờ, hạch toán để xuất bán hóa đơn của Công ty Ngọc Hùng Dũng cho các cá nhân, doanh nghiệp khác có nhu cầu mua hóa đơn giá trị gia tăng khống để kiếm lời.

Thẩm vấn từng bị cáo.

Từ ngày 23/5/2023 đến ngày 30/5/2024, Phạm Ngọc Liềm mua, bán tổng cộng 1.161 tờ hóa đơn giá trị gia tăng khống; trong đó, mua 529 tờ hóa đơn khống, với tổng giá trị hàng hóa ghi khống là gần 10 tỷ đồng và bán tổng cộng 632 tờ hóa đơn giá trị gia tăng, với tổng giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn chưa thuế hơn 38 tỷ đồng.

Trong đó, Liềm bán cho Lê Thị Út 224 tờ hóa đơn giá trị gia tăng khống, với tổng thành tiền chưa thuế là  trên 930 triệu đồng; bán cho Trần Anh Huy 138 tờ hóa đơn khống, với tổng thành tiền chưa thuế trên 600 triệu đồng; bán cho Lê Thành Tài 39 tờ hóa đơn khống, với tổng thành tiền chưa thuế gần 140 triệu đồng; bán cho Nguyễn Thị Nhung 34 tờ hóa đơn khống, với tổng thành tiền chưa thuế là gần 220 triệu đồng; bán cho Thái Cường 29 tờ hóa đơn khống, với tổng thành tiền chưa thuế gần 640 triệu đồng.

Qua đó, Liềm hưởng lợi hơn 1,1 tỷ đồng, Út hưởng lợi hơn 1,2 triệu đồng, Huy hưởng lợi gần 4 triệu đồng, Tài hưởng lợi hơn 3,6 triệu đồng, Nhung hưởng lợi 234.000 đồng. Tòa án nhân dân khu vực 9 xử phạt bị cáo Liềm 2 năm tù; các bị cáo còn lại bị phạt tiền từ 200 - 220 triệu đồng.

Tin và ảnh: NGUYỄN HƯNG